ماذا تعني الاعتمادات المستندية؟القروض الموثقة هي نوع من المعاملات المصرفية التي تقدمها البنوك لعملائها في شكل التزام بين طرفي البنك والبائع والمشتري ، وتنقسم قروض المستندات هذه أيضًا إلى أنواع أخرى ، على التوالي. بينما يقوم الموقع بفحص معنى وأهمية وأهم أنواع مدة قرض المستند معك ، فإنه يناقش ماهية قرض المستند وأطرافه وأهم شروطه.
ماذا تعني الاعتمادات المستندية؟
خطاب اعتماد موثق – يُعرف أيضًا باسم خطاب الاعتماد (L / C) – أداة دفع مالية وتعهد أو ضمان لحماية البائع (المصدر) وكذلك المشتري (المستورد) في عقد البيع ويصدر هذا الضمان من قبل بنك المشتري لتأكيد مستحق البائع بناءً على طلب البائع. الحقوق المالية بعد إتمام شحن البضائع المتفق عليهاكما يتلقى المشتري ضمانًا من البائع بأنه سيتم تسليم هذه البضائع ، وتكمن أهمية مستند الاعتماد لذلك في ضمان حقوق الطرفين من خلال الطرف الثالث (البنك).[1]
أهمية الاعتمادات المستندية
تكمن أهمية القروض المصدق عليها في الامتيازات التي توفرها من حيث حماية حقوق الأطراف المشاركة في العقد التجاري. فهي بحكم تعريفها أدوات مضمونة بالمخاطر ويمكن أن تفيد أحد الطرفين أو كليهما في حالة وجود عقبات مثل ما يلي. تأخير السيولة المالية وما إلى ذلك بعد استلام البضائع. ومن هنا تأتي مزايا القروض المعتمدة القابلة للتقصير في النقاط التالية:
- تبسيط التعقيدات التي تنطوي عليها عملية استيراد وتصدير السلع.
- تقديم الضمان والثقة لطرفي العقد التجاري سواء كان البائع بقيمة البضاعة أو المشتري الذي يستلم البضاعة.
- لحماية حقوق الأفراد إذا كان الطرفان من دولتين مختلفتين.
- لتوفير أكبر فرصة لإكمال عمليات التفاوض والمساومة.
- تقليل نسبة المخاطر المرتبطة بعملية الأعمال.
أنواع القروض المستندية
ائتمان قابل للإلغاء
ينص هذا النوع على أنه يمكن إلغاء قروض رأس المال بشرط وجود هذا البند وتم الاتفاق عليه بين الطرفين ، وتجدر الإشارة إلى أن المهنيين الماليين والتجاريين غالبًا ما يحرصون على قراءة الشروط بين الطرفين بعناية لتجنب الاحتمال. من المعروف أنه يتم إلغاؤها دون موافقة أحد الطرفين ، وغالبًا ما لا توافق البنوك على مثل هذه القروض.[2]
الاعتماد المعتمد
يُعرف هذا الائتمان أيضًا باسم الائتمان المستندي غير القابل للإلغاء ، وهو التزام ملزم وثابت بين الأطراف المتعاقدة بأن العقود والشروط الواردة في الائتمان سيتم إنفاذها ولن يتم تعديلها أو استكمالها أو إلغاؤها دون موافقة الأطراف المشاركة الأخرى ، ويكون هذا عادة تصدير أو استيراد أحد الأطراف أو الوفاء بالتزامات طرف واحد ويتم تحديده في حالة القلق بشأن قدرته على الجلب والجدير بالذكر أنه النوع الأكثر استخدامًا.
قرض متكرر أو متكرر
تستخدم القروض الموثقة بشكل عام لإعادة شراء نفس البضائع على فترات منتظمة ، إلخ. بسبب الظروف ، من الطبيعي إجراء تعديلات على قيمة القرض المستخدم بعد دخول العقد حيز التنفيذ ، حيث يعتمد القرض على فترة دورية – على سبيل المثال شهر.
رصيد قابل للتحويل
يسمح قرض المستند القابل للتحويل بنقل القرض جزئيًا أو كليًا إلى طرف ثالث أو أكثر من أجل زيادة فعالية العلاقة التجارية ، ولكن يجب أن يكون هناك بيان يوضح أن ذلك ممكن. البنك غير ملزم بإجراء مثل هذا التحويل بخلاف الحجم والشكل المتفق عليهما ، ويدفع المستفيد الأول رسوم التحويل هذه.
وثيقة الأطراف القرض
ويعتمد الالتزام الذي يفرضه القرض الموثق على وجود أكثر من طرف في العقد بخصوص القرض والمستفيدين منه ، كما أن هناك بعض المرونة في تحديد عدد الأطراف من ثلاثة أطراف أو أكثر حسب نوع الوثيقة. ويظهر لك الائتمان وما يلي أهم جوانبه الرئيسية:[3]
- مشتر: وهي أول طرف يباشر طلب الاعتماد من البنك.
- تاجر: هو الذي يسلم البضائع والمستندات اللازمة المتعلقة بها إلى بنك المشتري أو إلى البنك الذي يحدده.
- مصرف: هو الشخص الثالث الذي يتصرف كضامن مع المشتري ويقوم بتحضير قروض المستندات والتواصل مع البائع.
- الأطراف الأخرى: البنوك التي تدخل لأغراض زيادة الضمان ، مثل البنك المُقرض والبنك المُصدر لخطاب الاعتماد.
استخدامات الاعتمادات المستندية
يستخدم التجار ورجال الأعمال العاملون في مجال الاستيراد والتصدير قروض جوازات السفر بانتظام لأنها من أهم الطرق للحد من مخاطر الاحتيال أو عدم التسليم أو الانتهاكات في العملية التجارية ، كما يضمن حقهم في الوصول الآمن إلى علاوة على ذلك ، فإن بضاعتهم ، علاوة على ذلك ، ينفق البائع أمواله على سلع أخرى ويلجأ إليها للتأكد من أن الطرف يستلمها دون تأخير أو احتيال.
المخصصات القانونية للقروض الموثقة
أوضح المحامون أن النص القانوني المتعلق بالقروض الموثقة مرتبط بوضعها وطبيعتها وطبيعة الضمانات النقدية.[4]
- من أجل ربط الائتمان الموثق بالوكيل ، يجب أن يكون مغطى بالكامل من قبل الطرف الذي قدم الطلب.
- إذا كان القرض مضمونا ، فيجوز تقاضي أجر معروف للخدمات التي يقدمها البنك ، أي من الوكالة.
- إذا لم يتم الوفاء بالقرض يعتبر القرض ربا.
- أن البضائع المتداولة لا تحظرها الشريعة.
- لا يسمح بنسبة عمولة في توحيد قرض جواز السفر الصادر عن بنك آخر.
الفرق بين خطاب الضمان والقرض الموثق
يشير القرض الموثق إلى التعهد الممنوح بين الأطراف فيما يتعلق بعملية تجارية بينما يشير خطاب الضمان إلى قرض احتياطي بينما يشير القرض الموثق إلى تعهد مُقدم بين الأطراف فيما يتعلق بعملية تجارية بينما خطاب الضمان هو قرض مخصص والفرق بينهما هو أن القرض بالوكالة هو سداد المبلغ عند استيفاء الشروط ، ويتم السداد عند عدم استيفاء شرط متفق عليه في خطاب الضمان ، وبعض الاختلافات الأخرى بينهما هي كما يلي:[5]
- بينما لا يمكن إلغاء قرض المستند إلا بموافقة جميع الأطراف ، لا يمكن إلغاء خطاب الضمان إلا من قبل المستفيد.
- بينما يهدف خطاب الضمان إلى توفير الجدية ، يهدف قرض المستند إلى إكمال العملية التجارية ودفع ثمن البضائع المشتراة.
- النص القانوني المتعلق بتأمين الخطاب هو أنه لا يجوز فرض رسوم على معاملة الضمان ، سواء أكانت مؤمنة أم لا.
- يشير النص القانوني لخطاب الضمان أيضًا إلى أنه قد تكون هناك نفقات إدارية دون أي زيادة في الرسوم.
أنظر أيضا: ما هي شروط الاستيراد والتصدير في المملكة العربية السعودية؟
هذا ينتهي مقالتنا ماذا تعني الاعتمادات المستندية؟في هذا المقال الذي نقدم فيه أهم التفاصيل المتعلقة بتعريف القروض المستندية كأحد أهم الأدوات التجارية والمصرفية ، كما تطرقنا إلى أنواعها وأطرافها الرئيسية والأحكام القانونية المتعلقة بها.
